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如何做好酒店年度預(yù)算？

時(shí)間：2022-11-14 09:53:42

如何做好酒店年度預(yù)算？

來源：客棧幫手侵刪

酒店的年度預(yù)算是所有員工下一年的共同目標(biāo)和任務(wù)。酒店管理層每年制定年度預(yù)算時(shí)，都需要各部門、管理者和員工進(jìn)行充分的溝通和準(zhǔn)備，為酒店來年的運(yùn)營集思廣益。

酒店年度預(yù)算是下一年度評估所有酒店員工的重要標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)。如何制定合理準(zhǔn)確的年度預(yù)算，小編認(rèn)為可以從以下幾個方面著手：

首先，市場部要了解明年世界整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢，以及國家專門機(jī)構(gòu)對明年GDP、CPI等主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的預(yù)測。然后根據(jù)旅游局的年鑒對明年各類大型活動的舉辦計(jì)劃和會展中心全年的大型會展活動進(jìn)行客流預(yù)測，同時(shí)拜訪酒店的主要協(xié)議客戶，了解他們明年的主要會議和商務(wù)接待情況。在此基礎(chǔ)上，對酒店明年的接待客源情況進(jìn)行預(yù)測和市場分析。

財(cái)務(wù)部提供前三年的各項(xiàng)實(shí)際經(jīng)營和費(fèi)用數(shù)據(jù)，各部門經(jīng)理將這些數(shù)據(jù)與去年的預(yù)算表進(jìn)行對比分析。在預(yù)算表中找出實(shí)際費(fèi)用和差額的原因。在制定明年的預(yù)算表時(shí)，要充分考慮“差距”等因素，盡******努力切實(shí)縮小明年預(yù)算表中的“差距”。

了解酒店投資者的預(yù)期回報(bào)。酒店總經(jīng)理在制定年度預(yù)算之前，需要充分考慮投資者的回報(bào)預(yù)期。假設(shè)4年投資回報(bào)的酒店需要25%的年凈利潤。酒店管理層可以從25%的凈利潤中反推下一年度的收入和成本。在制定年度預(yù)算時(shí)，考慮投資者的預(yù)期是一個基本原則。

根據(jù)酒店上一年的實(shí)際收入數(shù)據(jù)，進(jìn)行調(diào)整。比如2019年，酒店年收入1000萬，2020年，假設(shè)年收入增長5%，那么2020年的年收入就是1000萬* 1.05 = 1050萬。確定2020年全年總營收后，管理層可以按月分解到每個月，制定相應(yīng)的三個核心營收指標(biāo)等數(shù)據(jù)。另外，你需要了解酒店在未來一年內(nèi)是否有改造升級的計(jì)劃。正常情況下，如果有裝修和升級，全年預(yù)算增幅需要提高。因?yàn)樵诔鲎饴室欢ǖ那闆r下，所以需要提高升級后的客房均價(jià)。

收集下一年度的市場信息。銷售部在做明年預(yù)算時(shí)，需要做充分的調(diào)查：未來一年，周邊3km存量酒店是否有改造計(jì)劃和新開酒店的計(jì)劃，周邊是否有地鐵、高鐵、會展、體育賽事等信息。這些市場信息與酒店的Rev par和收入密切相關(guān)，是酒店創(chuàng)收的重要信號，可以幫助酒店提高預(yù)算的準(zhǔn)確性。

酒店資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算的編制。資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算又稱預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表，是按照資產(chǎn)負(fù)債表的內(nèi)容和格式編制的預(yù)算報(bào)表，綜合反映預(yù)算執(zhí)行單位的最終財(cái)務(wù)狀況。預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表中貨幣資金的期初數(shù)=預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金的期初數(shù)；預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表中貨幣資金期末數(shù)=預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金期末數(shù)；預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤數(shù)=預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表的期初未分配利潤數(shù)＋預(yù)計(jì)損益表的本期利潤數(shù)。